RAAD VAN BESTUUR VAN ISS A/S

De Audit- en Risicocommissie evalueert de externe financiële rapportage, belangrijke boekhoudkundige beleidsregels en belangrijke boekhoudkundige prognoses en beoordelingen en herziet en controleert het risicobeheer, interne controles en bedrijfsintegriteitszaken van Group. Deze controleert ook de interne auditfunctie van Group en evalueert het Financieel beleid, het Dividendbeleid en het Belastingbeleid van Group. Daarnaast controleert en evalueert de Audit- en Risicocommissie de relatie met onafhankelijke auditors, herziet zij het auditproces en het auditrapport van de auditor en doet zij aanbevelingen over de benoeming van auditors aan de Raad van Bestuur.

De Audit- en Risicocommissie heeft in 2022 zeven vergaderingen gehad.

In 2022 heeft de Audit- en Risicocommissie zich onverminderd gericht op het evalueren van de toepassing van de boekhoudkundige beleidsregels van de groep, het gebruik van belangrijke boekhoudkundige prognoses en beoordelingen en materiële risico's verbonden aan de financiële rapportage, inclusief het systeem van interne controles. De Commissie evalueerde ook Speak Up (klokkeluidersregeling) en integriteit van de organisatie. Het handvest voor de Audit- en Risicocommissie is herzien. Inclusief het handvest en de middelen voor de interne audit van Group.

De leden van de Audit- en Risicocommissie worden gezien als onafhankelijk conform de definitie die is vermeld in de Deense Aanbevelingen Bedrijfsbestuur.

De Raad van Bestuur (Raad) heeft een beloningscommissie aangesteld (beloningscommissie of commissie). De commissie biedt overzicht in de voorbereiding op beloningsbeleid. Ze evalueert en geeft aanbevelingen over de beloning van de leden van het bestuur en groep uitvoerend management. Ook geven ze goedkeuring op de beloning van de leden van het bestuur (EGM).

De commissie beoordeelt minimaal één keer per jaar het beloningsbeleid en zorgt er voor dat de beloningen in lijn zijn met het beloningsbeleid.

De commissie kan onafhankelijke externe adviseurs inschakelen om het comité te adviseren over aangelegenheden over de beloning en andere aanverwante zaken die tot de taken van de commissie behoren.

De beloningscommissie had in 2022 zeven overleggen.

In 2022 bleef de beloningscommissie zich richten op het evalueren van de beloning van de Raad van Bestuur en EGMB, inclusief het Short Term Incentive Program voor 2022 (STIP) en het Long Term Incentive Program voor 2022 (LTIP). Daarnaast beoordeelde de commissie het beloningsbeleid en het beoordelingsverslag. 

De activiteiten van de beloningscommissie in 2022 staan beschreven in hetbeoordelingsverslag.

De leden van de beloningscommissie worden gezien als onafhankelijk conform de definitie die is vermeld in de Deense Aanbevelingen Bedrijfsbestuur.

De benoemingscommissie staat de Raad van Bestuur bij om te zorgen voor passende plannen en processen bij de benoeming van kandidaten voor de Raad van Bestuur en de Executive Group Management Board en om de samenstelling van deze raden te evalueren. Verder geeft de benoemingscommissie aanbevelingen voor de benoeming of benoeming van leden van de Raad van Bestuur, de Executive Group Management Board en de commissies opgericht door de Raad van Bestuur.

De benoemingscommissie kwam in 2022 acht keer bij elkaar.

In 2022 waren de belangrijkste activiteiten van de benoemingscommissie het ondersteunen van het zoeken naar en het aanbevelen van de benoeming van nieuwe leden, het beoordelen van de opvolgingsplanning en organisatorische veranderingen, het ondersteunen van de jaarlijkse evaluatie van de Raad en het beoordelen van de samenstelling van de Raad.

De leden van de benoemingscommissie worden beschouwd als onafhankelijk zoals beschreven in de Deense aanbevelingen voor corporate governance. 

De transactiecommissie doet aanbevelingen aan de Raad van Bestuur met betrekking tot bepaalde grote overnames, desinvesteringen en klantencontracten, beoordeelt de transactiepijplijn, overweegt de procedures van ISS voor grote transacties en evalueert geselecteerde uitgevoerde transacties. De commissie beoordeelt ook nieuwe financiering, herfinanciering of wijziging van bestaande financiering en voorstellen voor aandelen- of schuldemissies.

De tranasctiecommissie had in 2022 drie overlegmomenten.

In 2022 heeft de transactiecommissie bepaalde grote biedingen op klantcontracten, het beoordelingsproces van commerciële biedingen en standaard, commerciële pijplijn, desinvesteringen en overnames beoordeeld en hierover relevante aanbevelingen gedaan aan de Raad van Bestuur. 

De leden van de transactiecommissie worden gezien als onafhankelijk conform de definitie die is vermeld in de Deense aanbevelingen voor corporate governance.