Conseil d'administration d’ISS A/S

Le Comité d'audit et des risques évalue les rapports financiers externes, les principales conventions comptables, ainsi que les estimations comptables et jugements significatifs. Il examine et supervise la gestion des risques du Groupe, les contrôles internes, le système Speak Up (Whistleblower) et les questions d'intégrité commerciale. Il supervise également la fonction d'audit interne du Groupe et évalue la politique financière, la politique de dividendes et la politique fiscale du Groupe. De plus, le Comité d'audit et des risques supervise et examine la relation avec les auditeurs indépendants, passe en revue le processus d'audit et le rapport d'audit des auditeurs en format long, et émet des recommandations sur la nomination d'auditeurs auprès du conseil.

Le Comité d'audit et des risques a tenu sept réunions en 2022.

En 2022, le Comité d'audit et des risques a continué son travail sur l'évaluation de l'application des politiques comptables du Groupe, l'utilisation d'estimations comptables et jugements significatifs, ainsi que les risques matériels associés aux rapports financiers, notamment le système de contrôles internes. Le Comité a également examiné le système Speak Up (Whistleblower) et les questions d'intégrité commerciale. La charte pour le Comité d'audit et des risques a été examinée, y compris en ce qui concerne la charte et les ressources de l'audit interne du Groupe.

Les membres du Comité d'audit et des risques sont considérés comme étant indépendants d'après la définition soulignée dans les recommandations danoises sur la gouvernance d'entreprise.

Le conseil d'administration (conseil) a créé un Comité de rémunération. Le comité supervise la préparation de la politique de rémunération. Il évalue et émet des recommandations quant à la rémunération des membres de la direction générale. Il approuve également la rémunération du conseil exécutif.

Le comité examine la politique de rémunération une fois par an et s'assure qu'elle est conforme à la politique de rémunération.

Le Comité peut engager des conseillers externes indépendants pour le conseiller sur les questions relatives à la rémunération et autres questions connexes comprises dans les tâches du Comité.

Le Comité de rémunération s'est réuni sept fois en 2022.

En 2022, le Comité de rémunération a continué à se concentrer sur l'évaluation de la rémunération du Conseil d'administration et de l'EGMB, y compris le Short Term Incentive Programme pour 2022 (STIP) et le Long Term Incentive Programme pour 2022 (LTIP). En outre, le Comité a évalué la politique de rémunération et le rapport de rémunération. 

Les activités du Comité de rémunération pour 2022 sont détaillées dans le rapport de rémunération.

Les membres du Comité de rémunération sont considérés comme étant indépendants, selon la définition mentionnée dans les recommandations danoises sur la gouvernance d'entreprise.

Le Comité de nomination aide le conseil d'administration à s'assurer que les plans et processus mis en place sont adéquats pour la nomination de candidats au conseil d'administration et à la direction générale, ainsi qu'à évaluer la composition de ces conseils. Il émet également des recommandations pour la nomination ou la désignation de membres du conseil d'administration, de la direction générale et des comités mis en place par le conseil d'administration.

Le Comité de nomination s'est réuni huit fois en 2022.

En 2022, les principales activités du conseil de nomination ont consisté à soutenir les processus de recherche et les recommandations pour la nomination de nouveaux membres du conseil, examiner le calendrier de succession et les changements organisationnels, soutenir l'évaluation annuelle du conseil et examiner la composition du conseil.

Les membres du Comité de nomination sont considérés comme étant indépendants, selon la définition mentionnée dans les recommandations danoises sur la gouvernance d'entreprise.

Le Comité des transactions émet des recommandations au conseil d'administration concernant certaines grandes acquisitions, désinvestissements et contrats clients, examine le réseau d'opérations, considère les procédures d'ISS concernant les transactions importantes et évalue certaines transactions effectuées. Le Comité examine également les nouveaux financements importants, les refinancements ou la modification importante des financements existants et les propositions d'émission d'actions ou de dettes.

Le Comité des transactions s'est réuni trois fois en 2022.

En 2022, le Comité des transactions a examiné certains gros appels d'offre, processus et normes d'examen d'offres commerciales, réseau commercial, désinvestissements et acquisitions, et a émis des recommandations pertinentes concernant le conseil d'administration. 

Les membres du Comité des transactions sont considérés comme étant indépendants selon la définition mentionnée dans les recommandations danoises sur la gouvernance d'entreprise.